SIMULATEUR · PEA · FISCALITÉ DES PLACEMENTS
Pour : CGP · banquiers privés · conseillers financiers · professionnels de l’assurance
Retrait PEA après 5 ans : isoler la part de gain avant de parler de net.
Cet outil estime la fraction de gain comprise dans un retrait en espèces sur un PEA ouvert depuis au moins cinq ans, puis les prélèvements sociaux correspondants. Le calcul est local : aucune donnée saisie n’est transmise ni conservée.
LECTURE DU RETRAIT
Le retrait mélange capital et gain.
Gain total latent : — · Quote-part de gain du retrait : —
NET ESTIMÉ
—
Gain inclus dans le retrait—
Prélèvements sociaux (18,6 %)—
Part de versements dans le retrait —
Impôt sur le revenu estimé —
Valeur du PEA après retrait —
Calcul pédagogique limité à un PEA de plus de cinq ans, à un retrait en espèces et à la formule proportionnelle de détermination du gain net. Il ne traite pas un PEA jeune, la clôture, le décès, un transfert, un retrait affecté à la création ou reprise d’entreprise, les titres non cotés, les moins-values, les prélèvements déjà acquittés selon les supports, les non-résidents, ni l’incidence financière d’une vente de titres. Les conditions du plan et le relevé de l’établissement doivent être contrôlés avant toute opération.
APPLICATION PROFESSIONNELLE
Un retrait net n’est qu’un point de départ pour l’arbitrage.
Documenter la date d’ouverture, le besoin de liquidité, les versements nets, la valorisation au jour de l’ordre, les supports qui seront cédés, l’allocation restante et la stratégie de réinvestissement. Le retrait partiel n’entraîne plus la clôture du plan après cinq ans ; cela ne dispense pas d’évaluer la cohérence de l’allocation et du projet client.